Консалтинговая компания Глобал-Информ
(044) 406 69 69
global.informs@gmail.com

 "Вежа Ведмежа" Карпаты "Налоговая зима-2018" Александр КЛУНЬКО  Шарм-эль-Шейх Египет

Составление годовой бухгалтерской отчетности М.Е.Козлова

Составление годовой бухгалтерской отчетности М.Е.Козлова

Дата семинара: 26.01.2018
Время начала семинара: 09:00
Описание семинара:

alt

Как закрыть 2017 год ?

Новое для бухгалтера в 2018 году.

ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ-2017:
Изменения в Налоговый кодекс Украины по НДС,налогу на прибыль, зарплатным налогам. Нововведения, внесенные в Закон о бухучете.


КОЗЛОВА Марина Евгеньевна–эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет практический опыт проведенияудиторских проверок. Читает семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Сертификаты АССА Дип, ИСФМ.

alt

Анализ актуальных налогово-учетных вопросов.ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС: НДС, ПРИБЫЛЬ, НДФЛ в 2017
Программа семинара:

  1. Изменения в Закон о бухучете: кого касаются и что делать:
  • новоеразделениепредприятий на малые-средние-крупные;
  • новыевидыотчетности для некоторыхкатегорийпредприятий;
  • ежегодный аудит - для кого он будет обязательным?
  • кто обязан переходить на международные стандарты, как выбрать дату перехода;
  • что будет означать ведение учета по МСФО;
  • можно ли заменить ведение учета регулярной трансформацией;
  • может ли международный учет стать базой для данных налогового учета: возможности и ограничения. Требования НКУ о применении МСБУ (МСФО);
  • первичныедокументы с ошибками. Какиеиз них можно «пропустить» в учет?
  • исключениеизЗаконанекоторыхпринциповбухгалтерскогоучета, ккакимпоследствиямэтоможет привести.
  1. Особенностисоставления и предоставления финотчетности за 2017 г:
  • формы отчетности для различных предприятий (малые, средние, крупные);
  • сроки предоставления в статистику и налоговые органы;
  • приказ об учетной политике – важные моменты.
  1. Декларация по прибыли за 2017 г.:
  • форма, сроки предоставления;
  • построчный комментарий к заполнению;
  • приложения «РІ» (разницы) с учетом всех особенностей расчета соответствующих показателей, в т.ч. операции с ОС, списание задолженностей, благотворительные расходы, учет резервов и обеспечений, отражение отрицательного объекта н/о прошлых лет идр.;
  • новые налоговые разницы: штрафы, корректировать ли финрезультатна сумму безвозвратной финпомощи;
  • когда применяется Конвенция ООН об исковой давности в международной купле-продаже;
  • отражение в учете результатов налоговых проверок.
  1. Проведениегодовой инвентаризации как обязательное условие подтверждения данных финансовой отчетности:
  • сроки, особенности, оформление;
  • ответственность за непроведениеинвентаризации;
  • в каких случаях работники могут быть привлечены к ограниченной материальной ответственности?
  • нужно ли при ограниченной материальной ответственности заключать договор о материальной ответственности?
  • как рассчитать размер среднего месячного заработка работника в целях возмещения им ущерба, нанесенного предприятию?
  • привлечение к материальной ответственности виновного лица — это право или обязанность работодателя?
  • компенсациянедостачии НДС.
  1. Первичные документы:
  • основные изменения за 2017 год;
  • электронный документооборот – нормативная база, практические аспекты;
  • оформление конкретных операций, которые в зоне внимания проверяющих;
  • учет транспортных расходов и ГСМ (наличие/отсутствие ТТН, нормы расхода топлива, путевые листы и т.д.).
  1. Командировочныерасходы:
  • нюансы н/осуточных - в разъяснении ГФСУ и примерах;
  • обоснованиесвязи командировки с хозяйственнойдеятельностьюпредприятия;
  • оплата труда за время командировки, время в пути;
  • что изменил Нацбанк в предоставлении средств в инвалюте на командировку
  • отражениеинвалютнойзадолженности, особенностипересчета «валютных» расходов в зависимости от того, выдавалсяилинет аванс;
  • уплачивает ли командированный работник туристический сбор?
  • электронные билеты и расходы на такси в командировке;
  • командировки на автомобиле: особенности документального оформления и учета.
  1. НДС: Блокировка налоговых накладных «в действии»:
  • утверждены очередные изменения в блокировочные критерии;
  • памятка действий плательщиков НДС, которым остановлена регистрация НН/РК;
  • образец заполнения на условномпримере Таблицы данных налогоплательщика;
  • образец заполнения на условном примере Уведомления;
  • как выиграть судебный спор о блокировании регистрации налоговых накладных;
  • влияет ли отказ регистрации НН на признание расходов в налоговом учете
  • нюансы регистрации РК к НН, регистрация которой остановлена
  1. НДС. Налоговые накладные.
  • исправление ошибок в дате НН: пошаговый алгоритм;

в цене товара больше 2-х знаков после запятой: будет ли ошибка в НН;

НН на потребленные арендатором коммунальные услуги;

  1. Анализ отдельных НДС-операций
  • «дешевые» продажитоваров (услуг), доначисление до обычнойцены (покупнойстоимости);
  • списание неликвидов ТМЦ, нормативная и сверхнормативная убыль, пересортица;
  • использование товаров, предварительно ввезенных на таможенную территорию Украины, в нехозяйственной деятельности: что с НДС?
  • закрытие расчетов с контрагентами, в т.ч. иностранными посредством «кредит-ноты»;
  • списание безнадежных задолженностей – судьба входящего и исходящего НДС;
  • бесплатная передача товаров, вкакихслучаях и какначисляется НДС?
  • получениеошибочногоплатежа;
  • предоплата засчитывается в счет оплаты товара др. номенклатуры: НДС-последствия;
  • ликвидация и кражаОС, новыйвзгляд на привычныеоперации;
  • арендатор передает арендодателю улучшения объекта аренды: налоговые последствия;
  • предоставили услуги до момента регистрации плательщиком НДС: возникают ли НДС-обязательства.
  1. НДС. Декларация за декабрь 2017 года.
  • «перераспределение» НДС при наличии облагаемых и льготируемых операций;
  • можно ли подать уточняющую декларацию при проведении камеральной проверки;
  • особенностиуплатыНДС при подаче Уточненныхдекларацій.

11.Особенности обложенияНДФЛ и ЕСВ отдельных выплат и пр. зарплатные вопросы:

  • новогодние подарки;
  • учет расходов на различные корпоративные новогодние мероприятия;
  • особенностипредоставленияблаготворительнойпомощифизлицам;
  • как действовать плательщику налога на прибыль, который предоставил физлицу безвозвратную финпомощь;
  • начисление ивыплатадивидендов;
  • договораподряда с физлицами: отличия в оформлении, проблемы при проведениипроверок органами Гоструда;
  • учет вознаграждения по итогамработы за год при исчислениисреднегозаработка;
  • определениекоэффициентовкорректировки при расчетеотпускных.
  1. «Зарплатная» отчетность как источник информации для проверок о соблюдении законодательства по труду–какие показатели могут означать скорый приход проверяющих.

В ПРОГРАММЕ СЕМИНАРА:обучение (6-8 часов),консультации квалифицированного специалиста,ответы на индивидуальные вопросы, эксклюзивный раздаточный материал,возможность общения с коллегами, обед в ресторане, в перерывах кофе-брейки, набор деловых аксессуаров (ручка, пакет,блокнот для записей...), пакет документов, уютный зал с Wi-Fi, ответы на интересующие вопросы

Место проведения семинара: Киев, улица Саксаганского 6, Дом КИНО, м.Дворец Спорта

alt
Регистрация на семинар по тел.:
(044)406-69-69; (050) 406 69-69; (098) 406-69-69alt

Наши клиенты