Консалтинговая компания Глобал-Информ
(044) 406 69 69
global.informs@gmail.com

9-14 липня  О.Клунько Львів-Косино Бухгалтерська Конференція

Обзор изменений 2019г.НДС, налог на прибыль

Обзор изменений 2019г.НДС, налог на прибыль

Дата семинара: 08.07.2019
Время начала семинара: 09:00
Описание семинара:

НДС, налог на прибыль, НДФЛ: практические вопросы исчисления и уплаты в 2019 году!

БлокировкаННпо-новому: обзор важных изменений
ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ
за полугодие 2019

alt

Милон-КОЗЛОВА МАРИНА ЕВГЕНЬЕВНАЕксперт - консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, имеет практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Лучший специалист-практик по МСФО, Сертификаты САP, АССА, ИСФМ.



Программа семинара:
Налог на добавленную стоимость

1.БлокировкаННпо-новому: обзор важных изменений

•Известные правила

•Домониторинговаяпроверка

•Как проводят мониторинг

•Прочие нововведения

2.ЗАПОЛНЯЕМННиРК:

Группировка корректировок и кодировка причин корректировок

Возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС

Ошибочно зарегистрировали налоговую накладную на «неплатника». Как исправить ошибку?

Дата составленияРКна исправление ошибок

Правила «обнуления» ошибочныхНН

Дата и порядок регистрации покупателемминусового РК

Неточности в обязательных реквизитах НН: последние разъяснения контролеров относительно «несущественности» тех или иных неточностей

«Объединение» и «дробление» поставок для составления НН: мнение налоговых органов

3.Начисление НО согласно п. 198.5, 199.1НК:

Вкакой момент нужно начислитьНО?;_

Можно ли не начислять НОсогласно п. 198.5НК, еслиНКне отражался?;_

База н/о, Особенности оформленияНН,

КорректировкакомпенсирующихНО.Практические ситуации.

3.ОСОБЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ ВУЧЕТЕ:

Учет«курсовых разниц», возникающих при«привязке» цены к валютному эквиваленту.Как корректно оформить документы.

Уступка права требования и перевод долга:НДС-учет,бухгалтерские проводки;_

Гарантийные платежи и НДС.

Списание ОС и запасов. Будет ли НДС. МнениеДФС.;

Нужно ли начислятьНДС при передаче объекта аренды с улучшениями? Какая база? Как можно доказать отсутствие НДС в данной ситуации?

Бесплатная раздача товаров и НДС. Когда раздача будет хоздеятельностью? Что нужно оформить?;

Получение компенсации за поврежденныйтовар. В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную

ОтсутствиеТТНи реальность операции. Судебная практика.

Как влияетдоначисления налога по результатам документальной проверки: недоимка, штраф, пеня



НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1.Обзор изменений 2019г.

2.Форма, срокисдачидекларации за полугодие 2019 г., срокиоплатыналога.;_

3.СоставФО, которую необходимо подавать в налоговые органы

4.Построчный алгоритм заполненияосновной части декларации.

5.Убыточная декларация- можно выйти на прибыль «законными» методами? Перенести расходы? Задействовать 39счет? Списать сразу на 44? Илиесть другиеметоды?;

6.ПриложениеРІ к декларации по налогу на прибыль в деталях:

«Амортизационные»корректировки.

Безнадежная задолженность в консультацияхДФСситуации и их решения).Когда долг можно считать безнадежным

Переоценка товаров, готовой продукции (положенияНКУи позицияГФС).

«Импортные» корректировки.

Возвратнаяфинпомощьи доход от дисконтирования. Контраргументы на слова налоговиков.

Безвозвратная финансовая помощь и бесплатные передачи– новые объекты корректировок.

Курсовые разницы по займам от учредителей: расходы / доходы или дополнительный капитал. Подход налоговиков иучетнаясуть.

«Нерезидентские» проценты.Порядок переносаеучтенных процентов в следующий отчетный год

7.Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении декларации. Выбор наиболее удобного варианта исправления в зависимости от сути ошибки

8.Запоздалые первичные документыи отражение затрат в периоде возникновения. Как операцию учесть в том отчетномпериоде_в котором она произошла, когда документов не имеется? Что для этого нужно прописать в приказе обучетнойполитике?;

9.НДС – особый объект бухгалтерскогоучета.
10.Отражение в декларациисуммы налога на прибыль,доначисленногопо результату проверки.В каких случая_доначисленныйналог отражается, а в каких нет.

11.Валютные изменения-2019:

Срокирасчетовза экспорт-импорт: новый надзор;_

Незначительная сумма («150тыс») и дроблениеоперации;

Купля-продажа валюты: правила — новые,учет—старый;



НДФЛ,ВСиЕСВ

1.«Кредитовый подотчёт»– налоговики сопротивляются.

2.Новые правила обеспечения работников спецодеждой. Изучаем в т.ч.в целях связи расходов на спецодежду с хоздеятельностьювизбежание НДФЛ и налоговых обязательств по НДС

3.Необлагаемые выплатыв 2019 г.

4.НДФЛ,ВСиЕСВ_доначислили_при проверке: как отразить вучетеиотчетности

5.Варианты использования авто работника: аренда, компенсация позаявлению,ссуда.

alt

БОЛЕЕ ПОДРОБНУЮ ИНФОРМАЦИЮ ВЫ МОЖЕТЕ УЗНАТЬ ПО ТЕЛ.

(044) 406 69 69, (050) 406 69 69, (098) 406 69 69

Наши клиенты